关于简化并规范有关财务报销业务的通知

处内各部门：

      为贯彻“放管服”新要求，切实解决科研“报销繁”问题，建立基于信任的科研经费高效便捷的管理使用机制。按照“能减尽减、能放尽放”的原则，在充分听取意见和研究的基础上，现就进一步简化报销手续、优化管理流程、规范报销业务标准等有关事项通知如下，请遵照执行。

      一、简化财务报销审批手续

      1.建设类科研项目审批按照一般科研项目资金审批流程管理，取消基建规划处、科学技术发展研究院等管理部门审批环节。

      2.科研项目原则上跨年支出不予调整；结题验收时，根据审计意见进行调整，由会计室主任审批，取消处长、项目资金科审批环节。

      3.严格出国费用报销，报销时需提供出国费用预（决）算表、日程安排、出入境记录、电子机票、费用发票；费用发票由经手人直接关键词关键字翻译，不要求必须经由国际处翻译、盖章。

      4.科研经费购置的单价不足固定资产价值标准的工（器）具及低耗品等，凭发票直接报销。

      二、规范财务报销要求

      1.临休、半天住宿，根据发票，结合实际情况，合理予以报销。

      2.财务报销签字方式，通过差旅费系统和申报系统的报销业务，审批人在预约单上签字；通过日常报销系统的报销业务，审批人在发票上签字。

      3.季节性用工的劳务费标准随行就市，根据实际发生的支出予以报销；发放劳务费等原则发放到本人的银行卡，特殊情况由会计室主任批准。报销时需提供其身份证，银行账号，联系方式等信息。 

      三、规范财务报销资料

      1.通过电商平台采购物品，报销时须提供发票、电子支付凭证。

      2.预借设备、工程进度等款项，必须与合同相符，未签订合同的应经处领导审批。

      3.鼓励选乘经济便捷的交通方式，通过互联网等第三方平台打车的，凭网约平台开具的发票及行程单，据实报销。

      4.车船等交通票证不慎丢失的，由当事人出具情况说明和有关凭据，同行人证明或审批人同意，据实报销。

      5.实际发生住宿费用，未能取得住宿费发票，由本人提供书面情况和有关凭据（如电子支付记录、收据），经项目负责人签字，据实报销。

      6.委托社会机构进行测试化验分析的，单笔金额超过2万元的应当签订合同，2万元以下的凭发票及明细清单直接报销。

      7.购买试剂耗材，应当采用随买随报的方式报销，单笔金额超过2万元的应当签订合同，2万元以内凭发票及明细清单直接报销。通过网络平台采购的，可以定期结算（不超过两个月合理用量），凭发票报销。批量采购的应当签订合同。

      8.复印、印刷费凭发票直接报销，金额超过3000元的需提供明细清单。

      9.图书资料凭发票直接报销，票面品名、数量、单价等要素不齐全的，应当提供明细清单。

计划财务处

                             2019年11月22日