《内部控制工作领导小组工作办法》

第一章 总 则

第二章 机构设置

第三章 工作职责

第四章 议事规则

第五章 附 则

　　

第一章 总 则

第一条 为加强对内部控制工作的领导，防范和管控经济活动风险，持续改进和完善内控制度、措施和办法，提高办学治校能力和水平，制定本办法。

第二条 内部控制工作领导小组（以下简称领导小组）是在校党委领导下，开展内部控制建设与评价工作的常设议事协调机构。

第二章 机构设置

第三条 领导小组组长由校长担任，副组长由分管人事、计财、国资、基建、后勤工作的副职校领导担任。

领导小组成员由党委校长办公室、科学技术发展研究院、科技推广处、人事处、发展改革处、计划财务处、国有资产管理处、审计处、实验室安全与条件保障处、基建规划处、后勤管理处、校办产业管理办公室、网络与教育技术中心等单位主要负责人组成。

第四条 领导小组办公室（以下简称办公室）设在计划财务处，办公室主任由计划财务处处长兼任。

内部控制建设工作由计划财务处牵头负责，内部控制评价工作由审计处牵头负责。

第三章 工作职责

第五条 领导小组工作职责：

1.领导和组织内部控制建设与内部控制评价工作；

2.研究制定内部控制建设规划，审议内部控制建设与评价工作计划和方案等；

3.研究和解决内部控制建设与内部控制评价的重要工作问题等。

第六条 办公室工作职责：

1.组织协调内部控制建设工作；

2.发布内部控制规范和内部控制制度等；

3.编制和报送学校内部控制报告，公开内部控制信息；

4.准备领导小组会议材料，撰写领导小组会议纪要，落实督办领导小组会议决策事项等。

第七条 内部控制工作牵头单位职责：

（一）内部控制建设工作牵头单位职责

1.草拟内部控制建设工作计划与方案，承担内部控制建设专项工作，编写内部控制建设工作报告；

2.草拟内部控制管理制度，维护内部控制建设文件和内部控制手册等；

3.组织内部控制学习培训工作，辅导二级单位进行内部控制建设工作；

4.完成领导小组交办的其它工作。

（二）内部控制评价工作牵头单位职责

1.拟定内部控制评价工作计划，草拟内部控制评价制度和专项评价方案；

2.检查评价学校内部控制规范、措施和方法的贯彻实施情况，督促落实内控缺陷整改相关工作；

3.组织开展内部控制评价工作，评估与识别经济活动风险，报告内部控制风险；

4.完成领导小组交办的其它工作。

第八条 领导小组成员单位职责：

1.根据学校统一部署，制定并实施本部门（单位）内部控制工作计划；

2.完善内部控制制度，优化业务流程，及时改进和完善内部控制缺陷；

3.制定重大风险解决方案，整改内部控制工作缺陷，落实内部控制管理建议；

4.协同和配合推动内部控制建设工作，加强业务流程的信息化应用建设，提高内部控制的信息化水平；

5.完成领导小组交办的其他相关工作。

第四章 议事规则

第九条 领导小组议事采用会议方式，领导小组全体会议由组长或委托的副组长主持。经领导小组组长同意，不定期召集会议，研究有关工作。

第十条 领导小组会议由办公室牵头组织，领导小组组长、副组长、成员单位负责人参加。根据议题需要，可邀请其它相关单位负责人列席会议。

第十一条 领导小组全体会议的主要议事事项：

1.传达上级有关内部控制工作文件和要求；

2.研究内部控制重要制度，安排部署内部控制重要工作；研究需提交校长办公会、党委常委会决定的重要事项；

3.听取内部控制建设工作汇报，审议年度内部控制工作报告以及领导小组工作计划等；

4.其它重大事项等。

第十二条 领导小组会议纪要或领导小组文件由办公室印发。领导小组会议讨论的重大事项、确定的工作部署，由办公室督办、落实并报告执行情况。

第十三条 领导小组审议、需提请校长办公会或党委常委会研究的事项，由办公室或相关单位按照程序提交议题。

第五章 附 则

第十四条 本办法由内部控制工作领导小组办公室负责解释。

　

　

西北农林科技大学

2019年6月10日