处务会议纪要〔2016〕3号

2016年10月18日，胡信生处长主持召开第17次处务工作会议，专题研究了有关业务处理规范。纪要如下：

一、退汇业务处理

1.对于发生的退汇，资金科要及时提醒各会计室，谁的退汇谁处理。对于无法分清的大额退汇，资金科要商银行尽可能地提供退汇明细，反馈各会计室及时处理。

2.各会计室处理退汇款项，必须要求汇款人重新提供汇款申请，仔细核对待确认款项，确保无误再汇。

3.网银批量转账（或汇款），系统提示的异常项目，各会计室要及时报告；未报告擅自办理的，责任由经办人自负。

二、来款账务处理

网银系统的到款，资金科、水保所会计室提取后，挂“待确认款项”科目，各会计室、会计科和科研经费管理科指定专人（应向综合科书面申请科目使用权限），正确处理有关到账会计业务。会计科负责“待确认款项”科目清理工作。

三、对账要求

资金科每月10日前对完账，于20日前向各会计室反馈对账信息，月底前处理完对账差异。所有未达账项不得隔月，隔月未达的应书面说明情况。

四、资金管理要求

出纳手中的单位信用卡不能带离办公室，不能与任何个人支付挂钩，要做到公私分明。出纳人员要在工作中分析问题，主动研究工作规律，创造性地解决问题。

五、其他

1.综合科要全面梳理系统管理使用权限，以内控制度的形式固化有关授权，尽快形成系统管理使用权限手册。各科室要树立分级授权分岗行权的观念，主动做好内控工作。业务处理中出现的失误或差错，要及时向处内报告，勇于担责。

2.所有对外支付业务，会计做账时要认真、细致，尽可能地避免失误和差错；出纳付款时要进一步复核，必须以记账凭证为依据，发现问题及时提醒和告知；谁处理的账务谁负责更正。

3.日常会计报销要严格遵守有关制度规定。包车、租车费用报销，无需向报销人随意索要佐证材料；一年以内的临时性、季节性用工，劳务费报销，不需要后勤管理处计划外用工办公室签字盖章；差旅费报销应当填写（或打印）“差旅费报销单”，因特殊原因无票证或票证不连续、不完整，或未能取得住宿费发票的，可出具经批准的“出差审批单”和本人提供的书面情况说明，据实报销。

4.会计科及各会计室要指定专人维护财务系统辅助信息，对于报销人添加的无用及错误信息，尤其是结算对象错误的账户信息，要定期整理并上报综合科，由系统管理员统一进行删除和清理。

 

 

出席：胡信生、纪淑鸳、王希文。

请假：李侃社（借调巡视）。

列席：张亚红、梁月叹、李  平、吴明珍、孙列绒、程雯蔚、

李小满、彭万里、刘培胜、杨晓安、曹  方、陈  俊、

徐小英、王  蕾。