关于印发《财务管理领域自查整改工作实施方案》的通知
西北农林科技大学文件
计财[2016]1号
关于印发《财务管理领域自查整改工作实施方案》的通知
处内各部门：
根据学校《关于印发<重点领域自查整改工作实施方案>的通知》（校党发[2016]1号），为切实做好财务管理领域自查整改工作，经2016年1月8日处务会研究，制定了《财务管理领域自查整改工作实施方案》，现予以印发，请各部门高度重视，认真做好自查整改各个阶段的工作。
附件：财务管理领域自查整改工作实施方案
计划财务处
2016年1月14日
财务管理领域自查整改工作实施方案
根据学校《关于印发<重点领域自查整改工作实施方案>的通知》（校党发[2016]1号），为切实做好财务管理领域自查整改工作，制定以下工作方案。
一、组织领导
1.财务管理领域自查整改工作组
组 长：赵 忠
副组长：胡信生
成 员：谭拴良 赵武军 李侃社 纪淑鸳 王希文
秘 书：程雯蔚
工作职责：全面负责财务管理领域自查整改工作。研究制定自查整改实施方案；审定自查整改方案和工作总结；协调解决自查整改工作中出现的问题；按要求向学校上报自查整改进展情况；督促整改方案的落实。
2.工作组下设4个工作小组
综合小组： 胡信生 程雯蔚
专业小组：由计财处三位副处长分别牵头，各业务科室科长及相关工作人员配合。
工作职责：根据自查整改工作任务，拟定自查问题清单；组织实施自查整改工作；拟定自查整改工作报告。
二、自查整改内容
（一）预算管理方面
1.预算管理制度是否健全，执行是否严格；
2.预算编制流程，近三年预算编制及相关会议资料档案；
3.预算下达、执行、监督等过程管理情况；
4.预算调整、决算情况；
5.近三年预算管理发现问题及整改情况；
6.需要完善的问题清单。
牵头人：王希文 张亚红
（二）资金安全管理方面
1.资金管理制度是否健全，执行是否严格；
2.资金安全的内部监督控制等过程管理情况；
3.往来资金管理情况；
4.近三年资金安全管理发现问题及整改情况；
5.需要完善的相关问题清单。
牵头人：纪淑鸳 李 平
（三）二级单位财务收支监管方面
1.对二级财务单位的管理制度是否健全；
2.对二级单位财务收支的监管是否到位；
3.二级财务单位执行学校财务制度情况；
4.需要完善的相关问题清单。
牵头人：王希文 陈 俊
（四）内控制度建设及执行方面
1.以风险防控为重点的内部控制制度体系是否健全；
2.处内科室、岗位设置及人员分工情况；
3.内部控制制度执行中的制约情况及管理效果；
4.需要完善的相关问题清单。
牵头人：胡信生 程雯蔚
(五) 科研、推广经费管理方面
1.科研、推广经费管理制度是否健全，执行是否严格；
2.横向课题经费划转、结余经费管理情况；
3.结题经费的结账管理情况；
4.近三年科技、推广经费检查发现的问题及整改情况；
5.需要完善的相关问题清单。
牵头人：李侃社 孙列绒
(六) 会计核算方面
1.会计核算流程是否规范，是否严格执行财务管理制度；
2.各项收入是否及时、足额入库，做到了应收尽收；
3.各类支出的报销审批程序、开支范围、开支标准是否合规，有无超标准、超范围支出，有无跑冒滴漏现象；
4.基建工程、固定资产、库存材料等管理情况；
5.债权债务清理情况；
6.需完善和补充的相关问题。
牵头人：王希文 梁月叹
(七)其他方面
1.人员工资、津补贴发放，学生奖助学金、助研津贴发放等方面的制度是否健全，流程是否规范科学；
2.收费项目及标准方面的管理制度及执行情况；
3.收费票据管理使用情况；
4.有关税费政策执行情况；
5.近三年检查发现问题及整改情况；
6.需要完善的相关问题清单。
牵头人：纪淑鸳 吴明珍
三、工作步骤
1.元月12日前，工作组研究制定财务管理自查整改工作方案，并上报学校重点领域自查整改工作领导小组办公室，同时，认真开展自查工作。
2.1月25日前，各专业小组将自查整改情况提交综合小组；1月30日前，综合小组汇总形成自查工作总结及整改实施方案。
3.2月1日，工作组向学校自查整改工作领导小组汇报财务管理自查工作进展情况。
4.2月3日前，向学校自查整改工作领导小组上报自查工作总结及整改实施方案。
5.下学期开学，开展全面整改，3月底完成整改工作，并迎接学校自查整改工作领导小组的检查。
四、有关说明
1.自查整改时间范围：2013年1月1日—2015年12月31日。
2.各部门要充分认识此次自查整改工作的重要性和必要性，以高度的责任意识和担当精神对待此次自查整改工作，确保工作质量。
3.本次自查整改工作要以梳理制度为主，结合教育部高校财务管理测评指标要求和财政部内控建设指导意见，从查漏补缺，规范程序，完善管理等方面有序推进，将各项任务落到实处。
4.工作组要跟踪落实每个环节的工作，加强协调和督促，按期完成本次自查整改各阶段的工作任务。